Como calculamos o fluxo de caixa
O fluxo de caixa do período mostra quanto dinheiro efetivamente entrou e saiu, e qual saldo resta ao final. É regime de caixa, não de competência.
Usar a Calculadora de Fluxo de CaixaFórmula
fluxo líquido = entradas − saídas
saldo final = saldo inicial + fluxo líquido
Variáveis
- saldo inicial
- Dinheiro disponível no começo do período; pode ser negativo.
- entradas
- Recebimentos efetivados no período.
- saídas
- Pagamentos efetivados no período.
Passo a passo do cálculo
- Somamos as entradas e subtraímos as saídas para achar o fluxo líquido.
- Adicionamos o fluxo líquido ao saldo inicial.
- Comparamos entradas e saídas em barras para mostrar a proporção.
Exemplo prático
Dados
- Saldo inicial: US$ 3.000
- Entradas: US$ 12.000
- Saídas: US$ 9.500
Cálculo
fluxo líquido = 12.000 − 9.500 = 2.500
saldo final = 3.000 + 2.500
Saldo final de US$ 5.500 com fluxo líquido positivo de US$ 2.500.
Erros comuns
- Lançar vendas faturadas mas ainda não recebidas como entrada.
- Esquecer saídas anuais que caem no período, como impostos e seguros.
Perguntas frequentes
Lucro e fluxo de caixa são a mesma coisa?
Não. É possível ter lucro no papel e caixa negativo quando os recebimentos demoram mais que os pagamentos.
Todos os valores são em dólares americanos (US$). Os resultados são estimativas e não substituem a orientação de um profissional.